Bitcoin2Go|07. Juli
BESCHLUSS: Haltefrist vor dem Aus, Krypto-Steuern wie Aktien!? - Alles, was du jetzt wissen musst!
Zusammenfassung: Krypto-Steuer-Update – Haltefrist, Steuererklärung & MiCA
In diesem Video werden drei wichtige Themen für Krypto-Investoren in Deutschland behandelt:
1. Abgabefrist der Einkommenssteuererklärung 2025
- Frist: Regulär endet die Frist für das Steuerjahr 2025 am 31. Juli 2025 (bzw. 13. Februar 2027 mit Steuerberater).
- Pflicht: Bei Krypto-Einkünften muss eine Steuererklärung abgegeben werden, wenn der Grundfreibetrag überschritten wurde.
- Konsequenzen bei Versäumnis: Verspätungszuschlag, Schätzung der Besteuerungsgrundlagen, Zinsen und im Extremfall droht der Vorwurf der Steuerhinterziehung.
- Tipp: Beauftragt rechtzeitig einen Steuerberater, um die verlängerte Frist zu nutzen und Zusatzkosten zu vermeiden.
2. MiCA-Verordnung (Märkte für Kryptowerte)
- Status: Seit dem 1. Juli 2025 müssen alle Kryptobörsen in der EU eine Lizenz haben. Unregulierte Plattformen dürfen ihre Dienste nicht mehr anbieten.
- Steuerliche Effekte:
- Kein steuerlicher Vorgang: Übertragungen in eine Cold Wallet sind steuerneutral.
- Steuerpflichtiger Vorgang: Ein Tausch von USDT (oder anderen Coins) gilt als Veräußerung und kann Gewinne oder Verluste auslösen.
- Risiko: Bei Zwangsverkäufen durch die Börse ebenfalls steuerlich relevant.
- Empfehlung: Holt euch Transaktionshistorien von allen Börsen, solange diese noch verfügbar sind. Nutzt Tools wie Cointracking zur Aufbereitung.
3. Geplante Abschaffung der Haltefrist für Kryptowährungen
- Status: Das Bundesfinanzministerium hat in einem Schreiben signalisiert, dass die Haltefrist gestrichen werden soll. Kryptowerte würden dann wie Aktien besteuert (Kapitalertragsteuer, 25 % + Solidaritätszuschlag + ggf. Kirchensteuer).
- Aktuelle Regelung: Nach einem Jahr Haltefrist sind Gewinne aus privaten Veräußerungen steuerfrei.
- Mögliche Auswirkungen:
- Wegfall der Steuerfreiheit für Gewinne nach einem Jahr.
- Systematische Kritik: Bitcoin & Co. sind keine Aktien (keine Beteiligung, kein Stimmrecht, keine Dividende). Experten sehen sie eher wie Gold oder Fremdwährungen.
- Altbestand: Historisch gab es bei Aktien 2009 einen Bestandsschutz. Ähnliches wäre auch für Krypto möglich (Bestand vor einem bestimmten Stichtag bleibt steuerfrei).
- Zeitplan: Der Haushaltsplan für 2027 spricht für eine Umsetzung frühestens 2027/2028. Vorher sind noch mehrere Schritte nötig (Referentenentwurf, Kabinett, Bundesrat, Verkündung).
- Empfehlung: Keine Panikverkäufe! Wer jetzt Altbestände verkauft, verliert möglicherweise den Bestandsschutz. Alternativen wie Loans (Darlehen) in Betracht ziehen.
Prognose und Fazit
- Die Abschaffung der Haltefrist ist noch kein Gesetz, sondern eine politische Diskussion. Rechtliche Hürden und verfassungsrechtliche Bedenken (Rückwirkung, Bestandsschutz) machen eine schnelle Umsetzung schwierig.
- Aktuell wichtig: Steuererklärung nicht vergessen, Transaktionen dokumentieren und sich nicht von Panikmache verunsichern lassen.
- Petition: Eine Petition gegen die Abschaffung der Haltefrist wird von der Branche unterstützt.
Wichtige Links in der Videobeschreibung (u.a. zu Cointracking, Formatvorlagen und Petition).
